TITULOS/SUBTITULOS
Essa tela tem como objetivo realizar o cadastro títulos e subtítulos para estruturação das apurações de IRPJ e CSLL.
TITULO: Ordem do título que será cadastrado;
Nº ORDEM: Número da ordem que será gerada;
TIPO DE IMPOSTO: Tipo de tributação de Ir e Csll;
DESCRIÇÃO: Descrição do título cadastrado;
STATUS: Ativo ou inativo o cadastro;
Cadastro de subtítulos que serão vinculados aos títulos;
TITULO: Código do título que será vinculado a estruturação dos subtítulos;
TIPO: Maneira que ocorrerá o vínculo entre os títulos e subtítulos, conta contábil, patrimônio, somatória, fórmula, acumulado, grupo contábil, manual;
SUBTITULO: Código da conta contábil que será vinculada ao subtítulo;
DESCRIÇÃO: Descrição da nomenclatura da conta contábil;
COD PARTE B: Parte b lalur que será preenchida;
PARTE B: Incluem-se os valores que afetarão o Lucro Real de períodos futuros;
ANTES 2017: Cadastros efetuados antes de 2017;
INICIO 2017: Cadastros que tiveram início a partir de 2017;
AGR: Campo reservado a empresas divisão agricultura;
COMPLEMENTO: Descrição complementar;
STATUS: Ativo ou inativo o cadastro;
PARAMETROS ALOCAÇÃO
Na aba Parâmetros Alocação é possível cadastrar a estrutura que será configurada as adições e exclusões por empresa e filial;
SEQ: Sequencia gerada automaticamente pelo ERP;
EMPRESA: Código da empresa que será efetuado o cadastro;
FILIAL: Código da filial que será efetuado o cadastro;
REGIME DE TRIBUTAÇÃO: Tributação de Ir e CSLL que a empresa assumirá no exercício;
TITULO: Código do título que será cadastrado para empresa e filial;
SUBTITULO: Código do subtítulo que será cadastrado para empresa e filial;
DESCRIÇÃO: Descrição da nomenclatura da conta contábil;
STATUS: Ativo ou inativo o cadastro;
APURAÇÃO
Nessa aba é possível gerar as apurações de IRPJ e CSLL, também é possível efetuar o reprocesso, excluir e recalcular os impostos.
O ERP para executar o cálculo das apurações efetuará as seguintes considerações:
Ao ser cadastrado uma exclusão no título, para a apuração subirá com valores positivos, dessa forma ao aplicar a regra dos sinais o valor da exclusão será tirado do cálculo da receita.
OBS: Antes é necessário ter o regime tributário cadastrado junto ao SCO1010, na aba Regime Tributário, para o ano que irá realizar a apuração do IRPJ e CSLL.
SEQUÊNCIA: Sequencia gerada automaticamente pelo ERP;
EMPRESA: Código da empresa que será gerada a apuração;
FILIAL: Código da filial que será gerada a apuração;
REGIME DE TRIBUTAÇÃO: Forma a ser calculada as apurações de IRPJ e CSLL;
TIPO: Apuração que será gerada, IRPJ ou CSLL;
PERIODO: Data inicial e final que será gerada a apuração.
Funções utilitárias:
Geração de relatórios e PDF e EXCEL:
PREJUIZO FISCAL
Sempre que um período ocorrer prejuízo fiscal em um período, no exercício seguinte ante de ser gerada a apuração será necessário a inclusão do valor do prejuízo fiscal na aba Prejuízo fiscal.
SEQUENCIA: Número de sequência gerado automaticamente pelo ERP;
EMPRESA: Código da empresa que será gerada a apuração;
DATA: Data com dia, mês e ano que será cadastrado o prejuízo fiscal;
ACUMULADO: Valores acumulados meses anteriores;
COMPENSADO: Valores acumulados meses anteriores
SALDO: Valor prejuízo fiscal gerado no período;
SALDO FINAL: Resultado do cálculo Acumulado – Compensado + Saldo = Saldo Final
CONTROLE LALUR e PARTE B
Na aba Controle Lalur e Parte B é possível efetuar a análise dos valores que foram gerados no Lalur e na parte B.
EMPRESA: Código da empresa;
DATA APUR: Data final da apuração da conta contábil;
TIPO: Tipo de resultado de apuração, se apuração com prejuízo fiscal ou parte B;
CONTA: Conta de prejuízo ou base de cálculo negativa;
DESCRIÇÃO: Descrição da conta cadastrada, se prejuízo fiscal ou base de cálculo negativa;
CODIGO: Para fins de preenchimento da ECF (Escrituração Contábil Fiscal), quando ocorrer no período prejuízo fiscal, se houver compensação de prejuízos fiscais em períodos posteriores, deve ser utilizada essa conta criada na parte B para compensação no registro M300 (linhas de código 173, 174, 347 e 348 do M300), com tipo de relacionamento “1” (com conta da parte B).
DESCRIÇÃO: Descrição do código cadastrado, conforme o registro M010;
PARTE B: Código padrão da receita, cadastro efetuado junto a aba Cadastro parte B;
VLR SALDO: Valor do saldo da conta de resultado cadastrada;
TRIBUTO: Espécie do imposto ou da contribuição;
SALDO: Tipo de resultado do saldo Lucro ou Prejuízo;
DATA LIMITE: Data final para utilização da conta;
CADASTRO PARTE B
