FIS0426 – OBRIGAÇÃO APURAÇÃO PIS E COFINS
Esse sistema é possível efetuar o cadastro de títulos, subtítulos e fórmulas para a geração da apuração do PIS e COFINS o período (mês/ano).
ABA – TÍTULOS
Nessa aba é possível cadastrar os títulos que serão gerados a estrutura da apuração do PIS e da COFINS, é necessário que o usuário tenha em mente o regime da empresa, se cumulativo (Lucro Presumido) ou não cumulativo (Lucro Real), se o título da operação será de um crédito ou débito.
CÓDIGO: Numeração sequencial gerada automaticamente pelo sistema;
TIPO DE IMPOSTO: Tipo de imposto que será gerado o título, para isso abrirá um list para consulta;
TIPO DE MOVIMENTO: Se a natureza das contas que irão compor o título, é de natureza Credora, Devedora ou de Resultado;
DESCRIÇÃO: Descrição por extenso do título que será cadastrado;
ORDEM: Ordem dos títulos que serão gerados, o sistema preza pela ordem crescente,
INDICE VALOR: Percentual das alíquotas que serão geradas tanto crédito quanto no débito;
REGIME: Regime de apuração da empresa, Lucro real ou Lucro Presumido;
SITUAÇÃO: status do cadastro, Ativo ou Inativo;
ABA – PARÂMETROS
Nessa aba é possível efetuar o cadastro dos parâmetros que serão utilizados para cálculo das apurações;
CÓDIGO: Numeração sequencial gerada automaticamente pelo sistema;
EMPRESA/FILIAL: Código da empresa e filial que será cadastrado o parâmetro;
DESCRIÇÃO DO TITULO: Descrição do título que será cadastrado o parâmetro, abrirá o list, para pesquisa;
ORIGEM: Abrirá o list com as possibilidades de origem de lançamento;
CONTA CONTAB: Número da conta contábil que está gerado as informações;
INCLUIR IPI: Se irá incluir o IPI a soma dos valores da conta contábil;
PESSOA: A conta e titulo se refere a pessoa Física, jurídica ou ambas;
PERIODO DE VIGÊNCIA: Data que iniciou a estrutura do Parâmetro;
SITUAÇÃO: Status do cadastro, Ativo ou Inativo;
PARAMETRIZAÇÃO
É importante ressaltar a importância da parametrização, seja dos CFOP ou contas contábeis nessa aba, pois, na apuração os valores que irão compor a estrutura das contas serão puxados conforme está sendo demonstrado nessa tela.
Como exemplo, observe quais são os CFOP cadastrados nessa conta 135/ (-) Receita Exportação de Mercadorias, que irá deduzir da receita bruta para encontrar a base de cálculo do PIS e COFINS.
Após tirar o relatório FIS0426 (clicando na impressora) vamos ter esse relatório, vemos que houve o faturamento no CFOP 7501, mas o mesmo não se encontra deduzindo da receita bruta de vendas. Então precisamos fazer a parametrização e reprocessar o período novamente para que seja atualizado com a alteração de parâmetro.
ABA – APURAÇÃO
Nessa aba é possível gerar toda a apuração de PIS e COFINS, e as informações geradas do fechamento fiscal de ambos.
Ao acessar o programa FIS0426, ir em apuração e digitar o número da filial e período a ser processado, depois disso clique no botão processar.
EMPRESA-FILIAL: Código da empresa que será gerada a apuração de PIS e COFINS, o código da filial será 0 (zero), isso porque o PIS e a COFINS são gerados na filial centralizadora (matriz);
SEQUÊNCIA: Numeração gerada automaticamente pelo sistema Denver, código identificador da apuração;
PERIODO: Data completa da apuração que será gerada a apuração;
DATA ESTOQUE:
VLR ESTOQUE INICIAL:
APLICAÇÃO DE P/ PIS:
FUNÇÃO PROCESSAR: Será executada essa funcionalidade, para que seja gerado os valores para apuração;
FUNÇÃO CALCULAR: Função de concluir a os cálculos da apuração.
Após o término do processo, as informações fiscais que compõem o mapa fiscal aparecerão automaticamente, no sistema Denver ERP as informações contábeis pertinentes as apurações também aparecerão, conforme tela:
Obs: Caso a filial utilize outras fontes sem ser as contábeis, colocar a informação manual no campo.
Para que sejam conferidas as informações fiscais com o mapa, clicar em detalhes e conferir os CFOP com o mapa. No exemplo abaixo temos os CFOP de insumos de produção.
A depreciação também é colocada manual, conforme a filial. Depois de conferido com o mapa as informações fiscais (deduzir o IPI), e conferida as informações contábeis automáticas (DRE) ou manual, clicar em calcular, assim o programa fará os cálculos de acordo com as informações.
COMO TIRAR O RELATÓRIO
Depois de conferida as informações da apuração, clicar no botão relatório conforme tela.
Coloque as informações da filial e período, e a seguir haverá três opções conforme tela: PIS, COFINS, TODOS. O usuário terá que selecionar caso queira o relatório detalhado ou não. Após inserir todas essas informações basta clicar em imprimir.
Exemplo de relatório com detalhes (são as origens das informações apuradas, ex: informações vindas do mapa fiscal, DRE);
Exemplo de relatório sem detalhes:
ABA – AGENDAR/RECALCULAR
É o primeiro passo para geração da apuração é nessa aba em que é executado o input da geração da apuração, se houver a necessidade ne refazer a apuração também é na aba de agendar recalcular em que esse processo é executado.
O primeiro passo é preencher todos os campos, conforme imagem abaixo:
EMPRESA/FILIAL: Código da empresa e filial que será gerada a apuração;
PERIODO: período que será gerado a apuração;
DIVISÃO: Divisão de negócio da empresa, conforme cadastrado no SCO1010;
FUNÇÃO PROCESSAR: Função que executa a geração das informações para a apuração.